Внутренний контроль в целях ПОД/ФТ

Внутренний контроль в целях ПОД/ФТ — деятельность организации по выявлению операций, исполнению обязанностей идентификации и информирования, оценке риска и применению иных процедур, закрепленных в ее правилах внутреннего контроля.

Основные положения

• Осуществляется самой организацией в рамках установленных обязанностей.
• Основывается на правилах внутреннего контроля.
• Включает документирование и подготовку сотрудников.

Важно различать

Внутренний контроль банка не тождественен государственному надзору или внешнему аудиту.

Связанные статьи

• Правила внутреннего контроляВнутренний документ организации, определяющий процедуры противолегализационного контроля.
• Специальное должностное лицоСотрудник, отвечающий за реализацию правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ.
• Риск-ориентированный подходРаспределение глубины контроля и ресурсов с учетом выявленного уровня риска.

Источники

1. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗГосударственная система правовой информации; ссылка проверена 13 июля 2026 г.
2. Положение Банка России от 18.06.2025 № 860-ПБанк России; ссылка проверена 14 июля 2026 г.