Коды типологий ЗСК

1. Что означает код типологии

Код типологии ЗСК — короткая запись предполагаемой риск-модели. Первая часть указывает на группу, вторая — на более узкий сценарий внутри группы. Например, группа 3 связана с транзитными операциями высокого риска, направленными на получение наличных, а код 3.01 уточняет цепочку «юридическое лицо — физическое лицо».

Код выполняет навигационную функцию. Он помогает ответить на три первых вопроса:

1. Какой поток банк считает рискованным?
2. Где в цепочке находится клиент?
3. Какие факты и документы нужно проверить в первую очередь?

Уровень риска и код — не одно и то же

Уровень риска клиента показывает итоговую категорию оценки: низкую, среднюю или высокую. Код отвечает на другой вопрос — какая именно типология или критерий связаны с этой оценкой. Поэтому формулировка «у нас код 8.01, значит красный уровень» логически неверна без сообщения банка или иной подтвержденной информации.

Один клиент может быть связан с несколькими кодами. И наоборот, один код может появляться у компаний с различной отраслью, масштабом и набором операций. Устранение одного эпизода не гарантирует автоматического изменения уровня риска, если общий профиль сохраняет другие факторы.

Не путать с другими кодами

В банковском контуре одновременно используются разные классификаторы. Код типологии ЗСК вида 3.01 или 5.04 не тождествен коду вида подозрительной операции, который банк использует при передаче сведений в Росфинмониторинг. В опубликованном судебном акте по делу № А60-44382/2024 рядом упоминаются типологии 3.01, 3.02, 5.04, 8.99 и код вида сомнительной операции 1414. Это разные обозначения с разными функциями.

Кроме того, собственные сценарии и маркеры могут существовать во внутренних системах конкретного банка. Поэтому при получении одной цифровой комбинации сначала уточняется ее источник: сообщение ЗСК, пояснение банка, внутренний сценарий или иной классификатор.

2. Статус перечня и границы достоверности

Банк России публично описывает платформу ЗСК, три уровня риска и вспомогательную роль своей оценки для кредитных организаций. В официальном информационном письме о лицах с признаками нелегальной деятельности прямо указано, что через платформу банкам может доводиться информация с соответствующим критерием — кодом типологии.

Одновременно полный официальный публичный справочник всех 39 обозначений на дату актуальности этой лекции не обнаружен. Структура ниже воспроизводит доступный рабочий перечень, опубликованные упоминания в судебной практике и официальные материалы о соответствующих моделях операций.

Это разграничение важно практически. Официальный источник подтверждает существование платформы, критериев оценки и передачи кода банкам. Рабочий справочник помогает ориентироваться в нумерации. Судебный акт показывает конкретные примеры применения, но только в обстоятельствах отдельного дела. Ни один из этих слоев нельзя подменять другим.

3. Как формируется оценка ЗСК

Оценка не сводится к одной операции или одному контрагенту. Опубликованные Банком России критерии охватывают сведения о существовании и деятельности компании, адресе, наименовании, капитале, руководителях и участниках, лицензиях, сотрудниках, налогах, счетах, денежных потоках и информации из открытых источников.

Для анализа полезно свести эти сведения к четырем слоям:

Банк России указывает, что информация платформы носит вспомогательный характер: обслуживающий банк оценивает клиента самостоятельно. Специальные меры для высокой группы связаны не только с оценкой Банка России, но и с высокой оценкой самого банка в предусмотренном законом контуре.

4. Карта 10 групп и 39 кодов

В рабочей структуре десять групп. Группы 1–5 описывают направление или механизм денежного потока: прямые наличные, зарубежные переводы, транзит для наличных, транзит за рубеж и наличную выручку. Группы 6–9 выделяют смешение потоков, налоговые модели, иные подозрительные операции и счета ИП. Группа 10 объединяет иные признаки высокого риска.

Группа 1. Прямое получение наличных

Группа 1 охватывает подозрительные операции, направленные на прямое получение наличных со счета. В отличие от ПТОВР, здесь клиент находится непосредственно в точке снятия: через кассу банка, корпоративную карту или иной механизм.

Наличная форма не является нарушением сама по себе. Риск усиливается, когда снятие существенно для оборота, происходит вскоре после поступлений, не соответствует отрасли или не подтверждается кассой и подотчетом. Пояснение должно связывать каждую существенную сумму с деловой целью, получателем, документом и результатом.

Группа 2. Вывод денег за рубеж

Группа 2 описывает подозрительные операции, направленные на вывод средств за рубеж. Подгруппы разделены по юридическому оформлению или инструменту платежа.

Здесь формального контракта недостаточно. Для товара проверяются происхождение, фактическое перемещение, таможенные и транспортные документы, приемка, цена и дальнейшая реализация. Для услуг — техническое задание, исполнители, переписка, результат, использование результата в бизнесе и разумность цены.

Товарный платеж

Сильная доказательственная цепочка выглядит так: заказ → контракт → инвойс → транспорт → таможенный контур → приемка → склад или дальнейшая реализация → отражение в учете. Разрыв между платежом и физическим движением товара требует отдельного объяснения.

Работы и услуги

Нематериальный результат сложнее проверить. Общий акт «услуги оказаны в полном объеме» не показывает, кто работал, что создано и зачем это понадобилось клиенту. Нужны промежуточные версии, переписка, файлы, отчеты, доступы, данные об исполнителях и след использования результата.

Контракт без постановки на учет

По коду 2.08 сначала проверяется сама обязанность постановки контракта на учет, применимый банк учета и момент возникновения обязанности. Нельзя автоматически признавать нарушение только из названия кода: значение имеют вид операции, сумма, условия и действовавший порядок валютного контроля.

Группа 3. Транзит для получения наличных

Группа 3 охватывает подозрительные транзитные операции высокого риска, направленные на получение наличных. Клиент может не снимать деньги сам: он формирует промежуточное звено, после которого средства переходят физическому лицу, ИП, участнику вексельной схемы или иному получателю.

Главная ошибка — доказывать только договор с непосредственным получателем. Банк анализирует путь денег до и после клиента: откуда пришел поток, почему он был перенаправлен, какую ценность создал клиент и что произошло на следующем звене.

Код 3.01 и выплаты физическим лицам

Код 3.01 может возникать при массовых выплатах физлицам, в том числе самозанятым. Наличие статуса плательщика налога на профессиональный доход и чеков не отвечает на вопросы о реальности работ, объеме, квалификации исполнителей, распределении заданий и использовании результата.

Дополнительно проверяются признаки трудовых отношений: постоянный график, подчинение, рабочее место, единственный заказчик и регулярная одинаковая выплата. Это отдельный налоговый и трудовой контур; код типологии сам по себе не устанавливает переквалификацию.

Код 3.02 и платежи ИП

По схеме ЮЛ → ИП важны ресурсы предпринимателя, сотрудники, оборудование, поставщики, налоги и дальнейшее движение денег. Если ИП сразу переводит средства физлицам или снимает наличные, объяснение должно охватывать не только договор компании с ИП, но и реальное исполнение на стороне предпринимателя.

Векселя, профессиональные участники и исполнительные документы

Для кодов 3.03–3.05 проверяется история возникновения инструмента или долга. Вексель, брокерский документ либо исполнительный лист подтверждает форму операции, но не всегда ее исходное экономическое основание. Значимы отношения сторон до появления документа, цена, передача прав, судебные материалы, фактическое исполнение и источник погашения.

Группа 4. Транзит с выводом за рубеж

Код 4.01 описывает ПТОВР, направленную на вывод денежных средств за рубеж. В отличие от группы 2, акцент здесь не только на внешнеэкономической сделке, но и на транзитной роли клиента внутри цепочки.

Компания должна объяснить, почему она не является техническим промежуточным звеном. Для этого показываются ее собственная маржа, ресурсы, ответственность, переговоры, управление поставкой, приемка результата и реальный коммерческий риск.

Если средства поступают от группы несвязанных российских компаний и вскоре почти полностью перечисляются одному нерезиденту, одного договора комиссии или агентирования мало. Нужны реестры принципалов, поручения, отчеты, расчет вознаграждения, движение товара и объяснение, почему платежный центр экономически необходим.

Группа 5. Покупка и продажа наличной выручки

Группа 5 связана с транзитными операциями высокого риска в схемах покупки и продажи наличной выручки.

Банк России в аналитике за 2025 год описывает транзит высокого риска вне банковского сектора как операции, направленные на безналичную компенсацию наличной выручки, продаваемой третьим лицам торговыми и туристическими компаниями и платежными агентами. Объем таких операций за 2025 год указан в размере 16,4 млрд рублей. Эта оценка показывает масштаб выявленной модели, но не является критерием для отдельной компании.

Код 5.04: сверка четырех контуров

Код 5.04 нельзя уверенно опровергнуть одной кассовой книгой. Нужна количественная сверка:

Платежные агенты

Для кода 5.02 отдельно проверяются агентский статус, специальные счета, реестры плательщиков, отчеты принципалу, ККТ и разделение средств принципала и собственного вознаграждения. Смешение этих потоков делает формальную агентскую конструкцию непрозрачной.

Корпоративные карты

По коду 5.03 анализируются не только снятия, но и связь корпоративной карты с кассой торговой компании, держатели, авансовые отчеты и последующая передача наличных. Искусственное распределение снятий между несколькими картами не меняет экономическое содержание потока.

Группа 6. Миксующие клиенты

Группа 6 в рабочем перечне названа выводом средств в теневой оборот через миксующих клиентов. Она описывает ситуацию, когда реальная деятельность компании может сочетаться с рискованными потоками через подрядчиков.

Проценты в названиях создают ложное ощущение простой формулы. Публичный рабочий перечень не раскрывает знаменатель, период, состав учитываемых операций и другие параметры внутреннего расчета. Поэтому нельзя взять выписку за произвольный месяц, увидеть 28% платежей одному подрядчику и самостоятельно сделать вывод о коде 6.03.

Код 6.03: реальный бизнес с рискованным звеном

Код 6.03 особенно важен для компаний, у которых есть офис, сотрудники, заказчики и налоги, но часть проекта передана подрядчику с недостаточными ресурсами или непрозрачным дальнейшим потоком.

Сильная проверка контрагента должна проводиться не задним числом для банка, а при выборе подрядчика и в ходе исполнения. В досье сохраняются коммерческие предложения, переговоры, проверка ресурсов, полномочий, адреса, лицензий, деловой репутации и фактического результата.

Группа 7. Налоговая оптимизация

Группа 7 связывает ПТОВР с моделями налоговой оптимизации в отдельных отраслях.

Код не означает, что любая налоговая экономия незаконна. Предмет банковского анализа — транзитный поток высокого риска, несоответствие товара и документов, отсутствие ресурсов, разрыв в происхождении актива либо непрозрачное формирование стоимости и налоговой базы.

Для драгоценных металлов значимы происхождение, проба, вес, хранение, перевозка, лицензии и реальное движение актива. Для металлолома — источник, площадка, приемка, весовые документы, транспорт, персонал, оборудование, сортировка и дальнейшая реализация.

Группа 8. Иные подозрительные операции

Группа 8 применяется к подозрительным операциям, которые не отнесены к более узким разделам рабочего перечня.

Широта группы не означает, что ответ может быть общим. Напротив, по кодам 8.01, 8.02 и 8.99 особенно важно получить у банка описание фактических признаков: какие периоды, плательщики, получатели, скорости оборота и несоответствия вызвали вопрос.

Код 8.01: счет как короткий участок

Код 8.01 обычно анализируется через функцию счета. Если деньги поступают и быстро уходят почти в полном объеме, остатки минимальны, расходы на обычную деятельность малы, а назначение входящих и исходящих платежей не раскрывает созданную клиентом ценность, возникает транзитная гипотеза.

Код 8.02

Для предполагаемого вывода в теневой оборот проверяется конечная судьба средств: кто получил деньги, какие товары, работы или услуги реально предоставлены, какие ресурсы были у исполнителя и как операция отражена в налоговом контуре. Простая ссылка на «обычную оплату по договору» не раскрывает, почему получатель находится в цепочке.

Код 8.99

Код «иные основания» не дает достаточной фактической информации для подготовки адресного ответа. В запросе банку нужно отделить просьбу о правовой норме от просьбы о фактах: период, операции, контрагенты, признаки и документы, которых банку не хватило.

Группа 9. Счета индивидуальных предпринимателей

Группа 9 выделяет подозрительные операции по счетам ИП.

Статус ИП соединяет предпринимательский и личный имущественный контур в одном лице, но это не отменяет необходимости объяснять хозяйственную цель операций. Перевод с расчетного счета ИП на личный счет не доказывает нарушение, однако в цепочке ЮЛ → ИП → физлица банк будет анализировать основания поступлений, налоги, ресурсы, дальнейшие выплаты и фактическое исполнение.

По коду 9.01 проверяются договоры с юридическими лицами, объем реально выполненных работ, привлеченные исполнители, выплаты физлицам, чеки самозанятых, налоги, снятие наличных и личные переводы. Нужно показать, где заканчивается предпринимательская цепочка и начинается распоряжение законно полученным доходом.

Группа 10. Иные признаки высокого риска

Группа 10 объединяет иные признаки высокого риска клиента.

Код 10.01 требует реконструировать вовлечение: как клиент попал в цепочку, какие контрагенты или операции сформировали риск, что клиент знал или мог проверить и какие фактические меры приняты после выявления проблемы.

Код 10.02 и предупредительный список

Код 10.02 связан с признаками нелегальной деятельности на финансовом рынке. Банк России ведет отдельный предупредительный список компаний с признаками финансовой пирамиды, нелегального кредитора, нелегального профессионального участника рынка ценных бумаг и иных нелегальных участников.

Проверяется фактическое содержание услуг: привлекает ли компания деньги, обещает ли доходность, выдает ли займы, оказывает ли инвестиционные или посреднические услуги, использует ли рекламу регулируемой деятельности. ОКВЭД и формальное название договора не заменяют лицензии или включение в требуемый реестр.

5. Что код не доказывает

Даже точная расшифровка не превращает код в доказательство конкретного нарушения. Код сам по себе не устанавливает:

В то же время ошибочно считать код «ничего не значащей внутренней меткой». Он показывает, какой риск уже сформирован в информационном контуре и какие факты банк будет сопоставлять особенно внимательно.

6. Что запросить у банка

Если клиенту сообщили только цифры, подготовка начинается с уточнения предмета. Запрос должен быть спокойным и конкретным.

Если банк уже направил запрос документов, его формулировки сопоставляются с кодом. Например, просьба представить выписки из других банков, штатное расписание, сведения о сайте и документы по подрядчикам может указывать, что банк проверяет транзит, ресурсы и связанность контрагентов одновременно.

7. Восьмишаговый анализ кода

Практическая работа должна идти от точного обозначения к проверке всей модели.

Единая выписка

Использование нескольких банков не должно дробить анализ. Все операции приводятся к одной временной шкале. Переводы между собственными счетами помечаются отдельно, чтобы не удваивать оборот. Для каждой строки полезно добавить плательщика или получателя, ИНН, назначение, договор, категорию, последующее движение и ссылку на доказательство.

Карта риск-потока

Таблица разрывов

Для каждого существенного потока фиксируются четыре слоя: юридическое основание, фактическое исполнение, движение денег и учет. Разрывом считается отсутствие документа, несовпадение даты или суммы, невозможность исполнителя выполнить объем, отсутствие результата либо противоречие между выпиской и отчетностью.

8. Документы по группам кодов

Универсального пакета не существует. Документы выбираются под риск-модель, а не по принципу «отправить все, что есть».

Группы 1 и 3: наличные и цепочки к физлицам

• кассовые документы, корпоративные карты и авансовые отчеты;
• трудовые, гражданско-правовые договоры и задания исполнителям;
• чеки самозанятых и подтверждение статуса на дату выплаты;
• документы о фактическом результате работ;
• расчет потребности в наличных и их последующего расходования;
• полная цепочка поступлений и выплат.

Группы 2 и 4: зарубежный контур

• внешнеэкономический контракт, спецификации и инвойсы;
• транспортные, таможенные и складские документы;
• материалы по валютному учету и банку учета контракта;
• переписка, технические задания и результаты услуг;
• сведения о нерезиденте, его ресурсах и бенефициарах;
• расчет цены, комиссии и коммерческой маржи.

Группа 5: наличная выручка

• отчеты ККТ по каждой точке и периоду;
• кассовая книга, ПКО, РКО, остатки и инкассация;
• эквайринг, возвраты, скидки и товарный учет;
• договоры и отгрузки по безналичным плательщикам;
• бухгалтерские регистры и налоговая отчетность;
• количественная сверка всех контуров.

Группа 6: подрядчики

• договор, смета, техническое задание и календарный план;
• ресурсы подрядчика, сотрудники, техника, помещения и допуски;
• пропуска, журналы работ, фото, переписка и исполнительная документация;
• приемка результата и его передача заказчику;
• проверка контрагента на момент выбора и в ходе проекта;
• информация о привлеченных субподрядчиках и дальнейших платежах.

Группы 7–9: отрасль, транзит и ИП

• отраслевые документы о происхождении и движении товара;
• единая выписка по всем счетам и расчет скорости оборота;
• сведения о сотрудниках, складе, оборудовании и постоянных расходах;
• документы по конечным получателям и фактическому результату;
• раздельная аналитика личного и предпринимательского оборота ИП;
• налоговые документы, соответствующие фактической модели.

Группа 10: статус деятельности и вовлечение

• лицензии, выписки из реестров и правовой анализ услуги;
• сайт, реклама, публичные оферты и клиентские договоры;
• сведения о контрагентах, через которых клиент оказался в цепочке;
• внутренние проверки и решения о прекращении рискованных отношений;
• актуализированная бизнес-модель и контроль новых операций.

9. Как написать пояснение

Пояснение лучше строить как короткий аналитический документ, а приложения — как доказательственную базу.

Приложения нумеруются и упоминаются в тексте. Полезен отдельный реестр: номер, название, период, подтверждаемый факт. Проверяющий не должен самостоятельно угадывать, какой из восьмидесяти файлов относится к конкретному платежу.

10. Ошибочные стратегии

Спорить только с названием кода

Фраза «мы не занимаемся обналичиванием» выражает позицию, но не объясняет выписки. Сначала нужно показать, какие операции могли создать такую гипотезу, а затем дать альтернативное объяснение, подтвержденное данными.

Отправить только договоры и акты

Формальные документы отвечают на вопрос об оформлении. Банк дополнительно проверяет ресурсы, исполнение, цену, дальнейшее движение и связь с деятельностью.

Сослаться на зеленого контрагента

Статус контрагента мог измениться, а оценка разных банков не обязана совпадать. Кроме того, проверяется конкретная сделка, а не только общий цвет компании.

Переложить всю ответственность на подрядчика

Клиент не отвечает за любые действия независимого контрагента, но должен объяснить выбор, проверку, контроль исполнения и собственную роль. Формула «мы не могли знать» без материалов проверки обычно слаба.

Перейти в другой банк

Новый счет не меняет операционную модель. Если те же плательщики, получатели, сроки и документы сохраняются, риск воспроизводится и в новом банке.

Открыть новую компанию

Перенос оборота без хозяйственной причины, тех же участников и контрагентов может создать дополнительные вопросы о миграции бизнеса и попытке обойти контроль.

Дробить платежи и менять назначения

Искусственное распределение по суммам, дням, счетам или компаниям может усилить подозрения. Назначение платежа должно отражать реальную операцию, а не подбираться как защитная формула.

Отправить минимум

Неполный ответ оставляет банку прежнюю риск-гипотезу. Если документ невозможно предоставить, нужно прямо объяснить причину и заменить его независимыми доказательствами того же факта.

11. Судебный пример: как коды входят в фактический анализ

В решении Арбитражного суда Свердловской области по делу № А60-44382/2024 описано, как банк анализировал платежи строительной компании в адрес контрагентов. В тексте приведены типологии 3.01, 3.02, 5.04 и 8.99, присвоенные отдельным контрагентам, а также доля исходящих платежей в их адрес, запрос выписок из других банков, сведений о сотрудниках, сайте, налоговой отчетности и документов по сделкам.

Судебный акт полезен не как универсальная формула, а как иллюстрация методики. Банк сопоставлял одновременно:

• уровень риска и типологии контрагентов;
• признаки технических компаний;
• долю платежей в их адрес;
• открытые сведения и финансовые показатели;
• полноту раскрытия экономического смысла;
• должную осмотрительность клиента;
• документы по конкретным сделкам и ресурсы бизнеса.

12. Изменение модели и пересмотр оценки

Если анализ выявил реальный риск, ответ не должен ограничиваться объяснением прошлого. Нужны изменения, которые видны в новых операциях и внутренних процессах.

Изменение должно быть доказуемым. Новая политика без журналов проверки, новые договоры без фактической практики и обещание «так больше не делать» не показывают, что риск устранен.

13. Код, мера банка и процедура защиты

Код типологии нельзя использовать вместо точного определения меры. У клиента могут одновременно существовать запрос документов, отказ в конкретной операции, ограничение ДБО, расторжение договора, высокая оценка риска или иная мера. Для каждой ситуации различаются правовое основание, адресат и порядок пересмотра.

Если спор связан с обычным отказом в операции, применимая процедура обычно начинается с представления банку документов и заявления о пересмотре. Если речь о специальных мерах к клиенту высокой группы, сначала нужно подтвердить, какие оценки установили Банк России и кредитная организация и какое решение принято. Переход к Межведомственной комиссии возможен только в предусмотренном законом порядке.

Не смешивайте спор по 115-ФЗ с антифрод-ограничением по 161-ФЗ, технической блокировкой, исполнительным производством или арестом. Внешний симптом — неисполненный платеж или недоступное ДБО — не определяет правовую природу меры.

14. Рабочий протокол на первые 72 часа

Не создавайте документы задним числом. Если первичного документа нет, это указывается прямо; вместо него подбираются существовавшие на момент операции независимые следы: переписка, пропуска, логистика, версии файлов, фото, показания систем учета, платежи поставщикам и последующее использование результата.

15. Итоговый алгоритм чтения любого кода

Заключение

Коды 3.01, 5.04, 6.03, 8.01 и другие обозначения нельзя читать изолированно. Они находятся на пересечении профиля клиента, денежных потоков, контрагентов, фактического исполнения и процедур банка. Чем шире группа, тем важнее получить конкретные признаки. Чем уже код, тем точнее должен быть пакет доказательств.

Рабочая последовательность остается одной: точное обозначение → единая выписка → риск-поток → проверка контрагентов и ресурсов → сверка документов, учета и исполнения → изменение фактической модели → структурированный ответ → правильная процедура пересмотра.